2019学年行政事业单位国有资产分析报告
2024-07-16
来源：年旅网
2019学年行政事业单位国有资产分析报告
为适应向市人大常委会报告国有资产管理情况工作的要求，根据《行政单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第35号）、《事业单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第36号）、《财政部关于修改〈事业单位国有资产管理暂行办法〉的决定》（财政部令第100号）、《行政事业单位国有资产报告制度》等有关规定，现对我单位本年度资产占有、使用、变动以及管理情况等分析报告如下：一、单位基本情况本单位为行政机关，隶属上海市徐汇区人民政府，执行政府财务会计制度，截至2019年12月31日，单位编制人数99人，年末实有人数91人，与上年度持平。二、资产情况分析（一）分析资产总量、分布、构成、变动情况截至 2019年12月31日，我单位资产总额（账面净值，下同） 24,081.29万元，较上年增长-20.07 %。负债总额 1,890.44 万元 ,较上年增长-14.65 %。净资产 22,190.85 万元 ,较上年增长-20.50 %。1、资产分布、构成及变动情况我单位行政单位国有资产 24,081.29 万元，占 100.00 %，构成明细如下。
（二）分析本单位主要资产的配置、使用、处置、收益等情况1、资产配置情况2019年度，我单位配置固定资产 298.01 万元（账面原值，下同）。从资产类别分析，配置土地、房屋及构筑物 0 万元，占 0.00 %；配置通用设备 214.14 万元，占 71.86 %；配置专用设备 19.53 万元，占 6.55 %；配置文物和陈列品 0 万元，占 0.00 %；配置图书档案 8.56 万元，占 2.87 %；配置家具、用具、装具及动植物 55.77 万元，占 18.71 %。从配置方式分析，新购 298.01 万元，占 100.00 %；调拨 0 万元，占 0.00 %；接受捐赠 0 万元，占 0.00 %；置换 0 万元，占 0.00 %；其他方式新增 0 万元，占 0.00 %。我单位配置无形资产 0 万元。2、资产使用情况（1）资产自用情况。截至2019年12月31日，我单位自用固定资产23,826.74万元，占账面固定资产总额的100.00%，其中，在用23,756.47万元，占账面固定资产总额的99.71%；闲置0万元，占账面固定资产总额的0.00%；待处置（待报废、毁损等）70.27万元，占账面固定资产总额的0.29%。自用无形资产56.47万元，占账面无形资产总额的100.00%；其中，在用56.47万元，占账面无形资产总额的100.00%；闲置0万元，占账面无形资产总额的0.00%；待处置（待报废、毁损等）0万元，占账面无形资产总额的0.00%。（2）出租出借情况。2019年度，我单位无出租出借业务。（3）对外投资情况。2019年度，我单位无对外投资业务。3、资产处置情况2019年度，我单位处置资产总额合计0万元。4、资产收益情况2019年度，我单位有偿使用收益总计0万元。（三）分析本单位重点资产情况1、土地资产情况截至 2019年12月31日，我单位期末账面面积0平方米，期末账面原值0万元。2、房屋资产情况截至 2019年12月31日，我单位房屋账面面积 36,051.49 平方米，账面原值 20,056.73 万元 ，账面净值 16,269.29 万元，其中，办公用房面积 25,782.31 平方米，占房屋的71.52%；其他用房10,269.18平方米，占28.48%。从使用状况分析：在用36,051.49平方米，占 100.00 %,出租出借 0.00 平方米，占 0.00 %,闲置 0.00 平方米，占 0.00 %, 待处置 0.00 平方米，占 0.00 %。3、车辆资产情况截至 2019年12月31日，我单位车辆账面数量 4 辆，账面原值 51.33 万元，账面净值 9.96 万元。从使用状况分析：在用1辆，占25.00%，待处置 3 辆，占 75.00 % 。4、在建工程情况截至 2019年12月31日，我单位账面在建工程 1,693.74 万元，其中，在建54.44万元，占 3.21 %；已投入使用1,639.3万元，占 96.79 %；（未转固年限大于6个月 1,477.19 万元，占 87.21 %）。 本年度新增 83.43 万元，处置0万元。（四）分析本单位资产绩效情况截至 2019年12月31日，我部门/单位固定资产成新率为 73.47%；公共基础设施成新率为0%；保障性住房成新率为0%。三、资产管理工作情况本单位制定了固定资产管理制度，对购置、报销、领用、借用、调拨、处置和盘点等流程加以规范和管理，财务账与资产账定期核对，做到账实相符、账账相符、账卡相符。四、资产管理工作成效及亮点本单位坚持厉行节约、反对浪费的原则，以存量制约增量，以增量调整存量，严格按照标准配置各类资产，以确保国有资产在保障单位正常运转、提供社会公共服务、促进事业发展和在推进行政事业单位各项改革等方面所发挥积极作用。五、资产管理工作存在的问题及整改措施1、动态跟踪管理不够到位。工作中机构调整和人员调动会造成资产使用部门改变，此类变动不能及时在系统中反映，导致资产系统无法准确反映资产的实际状况。2、资产清查清理不够及时。部分资产购置年份早、使用年限长，有的长期闲置或者已经报废，但使用部门未及时提报废申请，资产管理部门也未定期清理报废，因此，账面数与实际可使用资产存在差异。3、已投入使用在建工程转固不够及时。部分基建项目已交付使用，但由于工程尚未完成竣工验收，及工程款项未完全结算等原因，无法及时办理在建工程转固，导致资产数据不能准确反映真实状态。六、下一步推进资产管理的工作思路及工作建议1、完善制度、加强管理。切实履行好国有资产主体管理职责，继续修订健全资产管理内部控制制度，强化职责分工、加强制度执行和检查，定期清理清查单位资产，对状态发生变动的资产，及时在系统中调整，确保账账、账实一致。2、探索建立资产调剂机制。强化资产配置、使用和处置的统筹管理，探索建立科室间闲置资产的共享共用和调剂机制，切实盘活资产存量，提高资产使用效率。3、积极推动长期已使用在建工程转固。进一步规范和加强基建管理，定期对在建工程情况进行梳理和检查，对已交付使用的建设项目，积极推动办理竣工财务决算相关程序。七、其他需要报告的重要事项无。徐汇区长桥街道办事处2020年3月23日
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