加强和改进制造业中小企业产业升级中的金融支持和服务

加强和改进制造业中小企业产业升级中的金融支持和服务

作者：邵丽

来源：《时代金融》2017年第15期

【摘要】目前，我国制造业中小企业正在加速转型升级。本文对金融支持和服务制造业中小企业产业升级的现状和困难的原因进行分析，并探讨金融支持和服务制造业中小企业产业升级的途径。

【关键词】制造业中小企业 产业升级 金融支持和服务 途径

为了推动制造业产业升级，2015年5月8日，国务院正式印发《中国制造2025》。2017年3月28日，中国人民银行、工业和信息化部、银监会、证监会和保监会五部门联合印发文件强调，要加强对“中国制造2025”的金融支持和服务。

我国的中小企业数量多、分布广，是我国GDP的主要创造者、是国民经济的主要支柱。同样，我国的中小企业在制造业的发展中也起着非常重要的作用。制造业中小企业既有中小企业普遍性的竞争环境、组织结构和政策问题，又有特殊的产业特点、发展优势和融资需求。制造业中小企业融资难，已是不争的事实。

一、制造业中小企业产业升级中的金融支持和服务的现状

金融作为现代经济的核心，对制造业的发展具有重要的影响。随着制造业中小企业的不断发展，其资金需求增速迅猛。大型金融机构对制造业中小企业还贷能力缺乏信心，大企业和中小企业，它们更愿意到大企业，不愿意到中小企业，普遍存在着“慎贷”和“惜贷”的现象，中小企业的贷款得不到合理的满足；小型金融机构在支持中小企业的发展中作出了突出的贡献，但是，小型金融机构本身数量少，它们掌握的金融资源也不多，这就与制造业中小企业庞大的资金需求存在着突出的矛盾。再有，制造业有转型升级、产能过剩的问题等，总体上，资金流向制造业的积极性不高。

二、加强和改进制造业中小企业产业升级中的金融支持和服务的原因 （一）制造业中小企业自身的原因

1.制造业中小企业没能打造独特的核心能力。制造业中小企业一般经营规模不大、生产资金缺乏、人员流动性强、产品技术含量不高，并且，没有有效的长期发展规划、生命力不强、效率和效益不高，没能够在自身所处的价值链中打造独特的核心能力。

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2.制造业中小企业自主创新动力和能力不足。由于竞争环境原因，制造业中小企业面临研发人才少、自身技术知识积累薄弱等问题，创新条件欠佳、创新能力不强，发展后劲不足。制造业中小企业在产业转型升级过程中，应注意符合所处的行业要求，按照产业结构调整政策进行产业结构升级，并要注意产品升级的方向和研发的投入与区域发展乃至与国家发展相一致。 3.制造业中小企业的制度有待建立和完善。制造业中小企业中的大多数都没有建立完整的现代企业制度，许多仍实行家族式管理，随着产业升级的推进，治理结构不规范、决策程序不科学、内部控制不健全等缺点不断扩大，产权不清、组织结构和生产管理混乱，财务信息不透明。

4.制造业中小企业资金需求有其自身的特点。制造业中小企业的资金需求方面多、需求时间不确定、需求期限不固定，资金的周转运行速度不快，这些特点使得制造业中小企业对融资的要求是速度快、单次金额可不大但需求的频率高。制造业中小企业在在融资方式更多地选择银行等金融机构的贷款，对于债务融资的需求较大。 （二）金融机构方面的原因

1.金融支持措施落实情况差。目前，金融机构对中小企业的金融支持和服务远远落后于大型企业，这种差距不仅体现在观念上、条件上，另外，在具体的操作规范方面也有区别。虽然我国现在的信贷政策也鼓励商业银行增大对中小企业的贷款，但现有商业银行面对中小企业的可操作性水平较低。

2.金融信贷开放力度仍有待加大。我国金融信贷开放力度仍有待加大，金融供给侧结构性改革仍要加强。现有的中小金融机构还远远不能满足制造业中小企业足额的信用贷款和足够的信用支持。同时，货币信贷政策支持、资本市场和保险市场支持的力度也有待加强提高。 （三）其他方面的原因

1.中小企业征信系统不完善。目前，我国欠缺一个行之有效的信用评价记录体系，信用评价体系的良好运行可以促进中小企业信息的公开透明，这样银行可以获取中小企业较为全面和完整的信息，减少银行的不良贷款，增加银行和中小企业的合作和共赢发展。

2.资本市场体系模式较为单一。现阶段，中小企业只有具备了足够的条件才能够进行股票和债券的融资，股票和债券市场主要是大型企业在运用，适合中小企业融资的资本市场还没有形成。另外，风险投资机构对中小企业的投资也少得可怜，许多中小企业没有利用好租赁融资和信用融资等，对融资的方式和渠道还需要加深认识和具体应用。 三、加强和改进制造业中小企业产业升级中的金融支持和服务的途径 （一）提升制造业中小企业自身的综合竞争实力

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1.培育和提升企业核心竞争力。制造业中小企业要注意充分发挥技术、资源、市场、竞争等方面所具有的优势，结合自身发展特点，及时进行产品结构的调整，科学地制定培育核心竞争力的战略规划，研究开发具有自身特色的新技术、新产品，重视树立自己的品牌，塑造优秀的企业文化，强化人力资源管理意识等等，以使制造业中小企业自身的核心竞争力能够得到提高和改善。

2.建立与完善现代企业管理制度。制造业中小企业应积极借鉴国内外典型企业的管理经验，吸收改进后建立健全符合现代市场经济的符合自身特点的现代企业管理制度，推动企业健全各项基础管理制度和管理创新，严格按照企业会计准则和相关的会计制度进行会计核算和监督，加强中小企业的内部控制和管理会计，实现现代企业管理。

3.推进生产经营模式转型升级。制造业中小企业要从粗放型向集约型转变，要从外延型向内涵型转变，从加工制造环节向加工制造与研发服务环节协调发展转变，通过机械化作业、标准化生产、市场化运作，完善利益联结机制，拓展产品销售渠道，通过提高技术研发水平来提高产品档次、建立产品品牌，进而实现产品市场竞争力的提升。

4.发展制造业中小企业产业集群。产业集群是一种新的发展方式，这种模式实现了产业聚集，有利于产业的整体发展，更有利于集群内各企业的快速发展。因此，制造业中小企业要主动出击，了解市场需要，扩大市场规模，参与区域合作，形成具有特色的产业集群，利用产业集群的品牌优势和市场优势加速自身的发展。 （二）增大金融机构对制造业中小企业的支持力度

1.拓宽制造业中小企业的直接融资渠道。首先要认识到直接融资对制造业中小企业绝不是可有可无的，并且这种认识应该落实到行动上。资本市场结构要完善，这种完善不仅体现在多层次的市场体系上，也体现在中小企业直接融资的市场的推出和运行；债券融资，是企业融资的一种有效方式，中小企业债券市场也应逐步建立和健全；可以试行风险资本在制造业中小企业的运行和运作，当然这需要政策的配套和完善，除此之外，制造业中小企业也可以利用海外市场来满足企业直接融资的需求。

2.发展适合制造业中小企业的小型金融机构。大力发展以服务中小企业为特色的银行机构，包括城市商业银行、村镇银行和社区银行等银行金融机构，包括小额贷款公司等非银行金融机构，这些小型金融机构重点服务制造业中小企业，这样，对制造业中小企业来说，减少了融资成本，方便了融资需求；对金融机构来说，增加了金融服务效率，提高了金融服务效益。 3.做好制造业中小企业融资担保服务工作。中小企业的信用度不高，抵押物有限，筹资能力缺乏，对此，应做好制造业中小企业融资担保工作。支持中小企业成立中小企业信用担保联盟，满足联保互保的要求，实现担保融资。另外，中小企业贷款保证保险这种配套的服务要跟上。同时，可以利用互联网为担保工作服务，建立网络联保贷款机制等。

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4.提供给制造业中小企业优质高效的金融服务。金融机构应该深入划分，做大做细服务范围。对信用度高的、创新能力强的、研发能力突出的、管理科学规范的中小企业要加大支持力度，包括降低贷款成本、扩大贷款规模和给予贷款优惠等。要逐步尝试对制造业中小企业金融服务的“端口前移”，借助互联网、多媒体等现代化的手段实现提高制造业中小企业融资服务效率。信贷产品的业务品种要覆盖至制造业中小企业的各个过程。要推动银行机构内部考核激励机制，组织客户经理深入各类制造业中小企业，引导客户经理将工作重心切实放到制造业中小企业，向它们提供贷款标准、企业发展建议和管理建议，解决它们的实际困难。

总之，金融机构应转变经营理念，积极创新和拓展金融产品和服务方式，精准采集客户有效需求，整合优化资源和产品，为制造业中小企业提供从咨询、预算、筹资、投资、运营等一系列整套的金融服务解决方案，支持和服务制造业中小企业产业升级。 参考文献

[1]《关于金融支持制造强国建设的指导意见》（银发〔2017〕58号）.

[2]吴建国，徐晴霞，徐定成，李冬冬.创新金融供给方式支持制造业发展的路径探索——基于苏州市的实践[J].金融纵横，2017（01）.

[3]黄柱坚.论商业银行如何加大对中小企业金融支持[J].现代商贸工业，2016（02）. 作者简介：邵丽（1978-），女，满族，辽宁沈阳人，任职于山东经贸职业学院，研究方向：会计学。