国务院关于股份有限公司境外募集股份及上市的特别规定法律问题

法律分析:

1.股份有限公司经国务院证券委员会批准，可以向境外特定的 、非特定的投资人募集股份，其股票可以在境外上市。本规定所称境外上 市，是指股份有限公司向境外投资人发行的股票，在境外公开的证券交易 场所流通转让。2.股份有限公司向境外投资人募集并在境外上市的股份(以下简 称境外上市外资股)，采取记名股票形式，以人民币标明面值，以外币认购 。3.境外上市外资股在境外上市，可以采取境外存股证形式或者股票的其 他派生形式。4. 国务院证券委员会或者其监督管理执行机构中国证券监督管理委员会，可以与境外证券监督管理机构达成谅解、协议，对股份有限公 司向境外投资人募集股份并在境外上市及相关活动进行合作监督管理。5. 股份有限公司向境外投资人募集股份并在境外上市，应当按 照国务院证券委员会的要求提出书面申请并附有关材料，报经国务院证券 委员会批准。6. 国有企业或者国有资产占主导地位的企业按照国家有关规定 改建为向境外投资人募集股份并在境外上市的股份有限公司，以发起方式 设立的，发起人可以少于5人；该股份有限公司一经成立，即可以发行新股。7.向境外投资人募集股份并在境外上市的股份有限公司(以下简 称公司)向境内投资人发行的股份(以下简称内资股)，采取记名股票形式。8.经国务院证券委员会批准的公司发行境外上市外资股和内资 股的计划，公司董事会可以作出分别发行的实施安排。公司依照前款规定分别发行境外上市外资股和内资股的计划，可以自国务院证券委员会批准之日起15个月内分别实施。9.公司在发行计划确定的股份总数内，分别发行境外上市外资 股和内资股的，应当分别一次募足；有特殊情况不能一次募足的，经国务 院证券委员会批准，也可以分次发行。10.公司发行计划确定的股份未募足的，不得在该发行计划外发 行新股。公司需要调整发行计划的，由股东大会作出决议，经国务院授权的公司审批部门核准后，报国务院证券委员会审批。公司增资发行境外上市外资股与前一次发行股份的间隔期间，可以少 于12个月。11.公司在发行计划确定的股份总数内发行境外上市外资股， 经国务院证券委员会批准，可以与包销商在包销协议中约定，在包销数额 之外预留不超过该次拟募集境外上市外资股数额15％的股份。预留股份的发行，视为该次发行的一部分。12.公司分别发行境外上市外资股和内资股的计划，应当在公 司各次募集股份的招股说明材料中全面、详尽披露。对已经批准并披露的 发行计划进行调整的，必须重新披露。13.国务院证券委员会会同国务院授权的公司审批部门，可以 对公司章程必备条款作出规定。公司章程应当载明公司章程必备条款所要求的内容；公司不得擅自修 改或者删除公司章程中有关公司章程必备条款的内容。

法律依据:

《国务院关于股份有限公司境外募集股份及上市的特别规定》

第一条 为适应股份有限公司境外募集股份及境外上市的需要，根据 《中华人民共和国公司法》第八十五条、第一百五十五条，制定本规定。

第二条 股份有限公司经国务院证券委员会批准，可以向境外特定的 、非特定的投资人募集股份，其股票可以在境外上市。本规定所称境外上 市，是指股份有限公司向境外投资人发行的股票，在境外公开的证券交易 场所流通转让。

第三条 股份有限公司向境外投资人募集并在境外上市的股份(以下简 称境外上市外资股)，采取记名股票形式，以人民币标明面值，以外币认购 。境外上市外资股在境外上市，可以采取境外存股证形式或者股票的其 他派生形式。

第四条 国务院证券委员会或者其监督管理执行机构中国证券监督管 理委员会，可以与境外证券监督管理机构达成谅解、协议，对股份有限公 司向境外投资人募集股份并在境外上市及相关活动进行合作监督管理。

第五条 股份有限公司向境外投资人募集股份并在境外上市，应当按 照国务院证券委员会的要求提出书面申请并附有关材料，报经国务院证券 委员会批准。

第六条 国有企业或者国有资产占主导地位的企业按照国家有关规定 改建为向境外投资人募集股份并在境外上市的股份有限公司，以发起方式 设立的，发起人可以少于5人；该股份有限公司一经成立，即可以发行新股 。

第七条 向境外投资人募集股份并在境外上市的股份有限公司(以下简 称公司)向境内投资人发行的股份(以下简称内资股)，采取记名股票形式。

第八条 经国务院证券委员会批准的公司发行境外上市外资股和内资 股的计划，公司董事会可以作出分别发行的实施安排。公司依照前款规定 分别发行境外上市外资股和内资股的计划，可以自国务院证券委员会批准 之日起15个月内分别实施。

第九条 公司在发行计划确定的股份总数内，分别发行境外上市外资 股和内资股的，应当分别一次募足；有特殊情况不能一次募足的，经国务 院证券委员会批准，也可以分次发行。

第十条 公司发行计划确定的股份未募足的，不得在该发行计划外发 行新股。公司需要调整发行计划的，由股东大会作出决议，经国务院授权 的公司审批部门核准后，报国务院证券委员会审批。公司增资发行境外上市外资股与前一次发行股份的间隔期间，可以少 于12个月。

第十一条 公司在发行计划确定的股份总数内发行境外上市外资股， 经国务院证券委员会批准，可以与包销商在包销协议中约定，在包销数额 之外预留不超过该次拟募集境外上市外资股数额15％的股份。预留股份的 发行，视为该次发行的一部分。

第十二条 公司分别发行境外上市外资股和内资股的计划，应当在公 司各次募集股份的招股说明材料中全面、详尽披露。对已经批准并披露的 发行计划进行调整的，必须重新披露。

第十三条 国务院证券委员会会同国务院授权的公司审批部门，可以 对公司章程必备条款作出规定。公司章程应当载明公司章程必备条款所要求的内容；公司不得擅自修 改或者删除公司章程中有关公司章程必备条款的内容。