财政收入与GDP的异方差分析

天津外国语大学国际商学院

计量实验报告（一）

题 目： * 名： 学 号： 专 业： 年 级： 班 级： 任课教师：

财政收入与GDP的异方差性分析

*** ********** 金融 11级 11703 ***

2014 年 6 月

内容摘要

近年来，我国财政收入以每年超十亿元的速度增长，财政收入市政府部门的公共收入，是国民收入分配中用于保证政府行使其公共职能、实施公共政策及提供公共服务的资金需求。财政作为一国政府的活动,是政府职能的具体体现,主要有资源配置、收入再分配和宏观经济调控三大职能。财政收入的增长情况关系着一个国家经济的发展和社会的进步。因此，研究财政收入的增长就显得尤为必要。财政收入的增长受到多方面的影响，但最根本的原因是经济的总体发展态势，即GDP的增长。在应对金融危机的过程中，中国政府发挥了巨大的作用，政府投入4万亿拉动中国内需，使得中国经济从危机中重新焕发出活力，成为当时世界上第一个经济恢复增长的国家。政府财政收入是本次财政政策得以顺利实施的基础。本论文主要研究影响中国财政收入的因素，采用计量经济学的最小二乘回归方法，用Eviews 6.0软件估计模型、各参数估计值，并运用异方差性分析回归方程，与现实进行对比分析，依据回归方程作出预测，最后根据研究结论提出可行性建议。

关键词：异方差性；财政收入；GDP；Eiews；

目 录

一、 实验目的 ................................................................................ 1 二、 实验要求 ................................................................................ 1 三、 实验原理 ................................................................................ 1 四、 预备知识 ................................................................................ 1 五、 实验内容 ................................................................................ 1 六、 实验步骤 ................................................................................ 2

（一）建立对象 ........................................................................................... 2

(二)用普通最小二乘法建立线性模型 ....................................................... 3 (三)检验模型的异方差性 ........................................................................... 3

1.图形检验法 ......................................................................................... 3 2. Goldfeld-Quanadt检验 ................................................................... 4 3.White检验 .......................................................................................... 6 （四）异方差性的修正 ............................................................................... 6

1.加权最小二乘法 ................................................................................. 6 2.异方差稳健性标准误方法 ................................................................. 9

七、 模型结论 .............................................................................. 10 八、 分析与建议 .......................................................................... 10

（一）保持财政收入占GDP的比重合理并促进共同增长 ..................... 10

（二）扩大GDP总量，提高财政收入 ..................................................... 10

参考文献： ...................................................................................... 11

财政收入与GDP的异方差性分析

一、 实验目的

掌握异方差性模型的检验方法与处理方法GDP与财政收入之间存在着源与流、根与叶的关系，源远则流长，根深则叶茂，经济的全面、可持续发展是财政收入增长的根本保证，财政收入的健康增长又为国民经济的协调发展提供了源动力。

二、 实验要求

根据上课所学内容做异方差模型的图形法检验、Goldfeld-Quanadt检验与White检验，使用WLS方法、异方差稳健标准误方法对异方差进行修正。

三、 实验原理

图形法检验、Goldfeld-Quanadt检验与White检验与加权最小二乘法、异方差稳健标准误方法。

四、 预备知识

Goldfeld-Quanadt检验与White检验与加权最小二乘法。国内生产总值：会促进国民收入，从而会提高居民个人收入水平直接影响居民储蓄量，并与财政收入的增长保持一定的同向性。

五、 实验内容

本模型使用时间序列数据，数据来源于国家统计局网站。在经过大量分析比较后我采用了所取样本数据见下表，其中X为我国国民生产总值（亿元人民币），Y为我国财政收入（亿元人民币）。 年份 1994 1995 1996 1997 1998 1999 财政收入（亿国内生产总财政支出（亿商品零售价元）Y 5218.10 6242.20 7407.99 8651.14 9875.95 11444.08 值（亿元）X 元） 48197.9 60793.7 71176.6 78973.0 84402.3 89677.1 5792.62 6823.72 7937.55 9233.56 10798.18 13187.67 格指数 121.7 114.8 106.1 100.8 97.4 97.0 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 13395.23 16386.04 18903.64 21715.25 26396.47 31649.29 38760.20 51321.78 61330.35 68518.30 83101.51 103874.43 117253.52 129100 99214.6 109655.2 120332.7 135822.8 159878.3 184937.4 216314.4 265810.3 314045.4 340902.8 401512.8 473104.0 518942.1 568845 15886.50 18902.58 22053.15 24649.95 28486.89 33930.28 40422.73 49781.35 62592.66 76299.93 89874.16 109247.79 125952.97 139700 98.5 99.2 98.7 99.9 102.8 100.8 101.0 103.8 105.9 98.8 103.1 104.9 102.0 101.7 (1)使用普通最小二乘法建立居民人均消费支出与可支配收入的线性模型； (2)检验模型是否存在异方差性；

(3)如果存在异方差性，试采用适当的方法估计模型参数。

六、 实验步骤

（一）建立对象

录入变量国内生产总值X和财政收入Y，如图1所示：

图1 图2

(二)用普通最小二乘法建立线性模型

设定一元线性回归模型为：

Y01X

点击主界面菜单Quick\\Estimate Equation，在弹出的对话框中输入Y、C、X，点击确定即可得到回归结果，如图2所示。

根据图2中的数据，得到模型的估计结果为

=-10490.71+0.2396X

= 0.9970

=0.9968 D.W.=0.3518

F=5915.08 RSS=89840400

估计结果显示，即使在10%的显著性水平下，都不拒绝常数项为零的假设。

(三)检验模型的异方差性 1.图形检验法

生成残差序列。在得到图2结果后，在工作文件中点击Object\\Generate Series…，在弹出的窗口中，在主窗口键入命令如下“e2=resid^2”，如图3所示，得到残差平方和序列e2。

图3 图4

如果存在异方差，则只可能是由于可支配收入X引起的。 绘制

et2

对

Xt的散点图。按住Ctrl键，同时选择变量X与e2，以组对

象方式打开，进入数据列表，再点击View\\Graph\\Scatter\\Simple Scatter，可得散点图，如图4所示。

由图4可以看出，残差平方和增型异方差。

et2对

Xt大致存在递增关系，即存在单调

2. Goldfeld-Quanadt检验

本列选择升序排列，这时变量Y将以X按升序排列。

图5 图6

构造子样本区间，建立回归模型。在本题中，样本容量n=20，删除中间1/4的观测值，大约4个数据，余下部分平分得两个样本区间：1-8和13-20，它们的样本个数均是8个，即示。

然后，用OLS方法求得如图7的结果

n1n28.在工作文件窗口中点击

Sample菜单，在弹出的对话框中输入1 8，将样本期改为1～8，如图6所

图7 图8

根据图7中的数据，得到模型的估计结果为：

=-4882.975+0.1833X (-3.461) (10.709)

= 0.9503

=0.9420 D.W.=0.7755

=4956656

F=1144.68

同样的，在Sample菜单中，将区间定义为13～20，再利用OLS方法求

得如图8的结果。

根据图8中的数据，得到模型的估计结果为：

=-18753.90+0.2591X (-10.1349) (56.6808)

= 0.99981

=0.9979 D.W.=1.1628

=13719439

F=3212.708

计算F统计量：

13719439/4956656=2.77

如果设定显著性水平为5%，那么自由度为(3,3)的F分布的临界值为F(3,3)=2.5，即有F=2.77>2.5，所以拒绝原假设，表明模型存在异方差性 3.White检验

图9

由图9中的数据得到

=329958-5.5582X+(3.29E-05)X^2 (1.0267) (-0.185) (0.649)

=0.2091

White统计量

=20*0.2091=4.182，该值大于5%显著性水平下自由

22(2)5.99度为2的分布的相应临界值0.05，(在估计模型中含有两个解

释变量，所以自由度为2)因此拒绝同方差性的原假设。

（四）异方差性的修正 1.加权最小二乘法

运用OLS方法估计过程中，我们选用权数

wt1/et。权数生成过程如

下，在图2的情况下，在工作文件中点击Object\\Generate Series…，在弹出的窗口中，在Enter equation处输入w=1/@abs(resid).

在工作文件中点击Quick\\Estimate Equation，在弹出的画框中输入Y、C、X，如图10所示。

图10 图11

然后，在图10中点击Options选项，选中Weighted LS/TLS复选框，在Weight框中输入w，如图11所示，点击确定，即可得到加权最小二乘法的结果，如图12所示。

图12

由图12中的数据，得到模型的估计结果：

=-10297.63+0.2390X (-36.1922) (89.2209)

= 0.9982

=0.9981 D.W.=0.3640

F=10244.93 RSS=19049875

可以看出，常数项的t统计量的值有了显著的改进。 下面检验是否经加权的回归的模型已不存在异方差性。

2e记为加权回归后模型的残差估计的平方和。在图12中，点击View\\Residual tests\\white heteroskedasticity(no cross terms)，进入White检验，经过估计出现White检验结果，如图13所示。

图13

由图13中的数据，得到

e^2=1304528-415404.6X+0.00000245X^2

(6.573) (-4.112) (0.5147)

=0.4987

White统计量

=9.974，其所对应的伴随概率为P0.967983，因此

在5%的显著性水平下，不能拒绝同方差的假设。

2.异方差稳健性标准误方法

在图2中，点击Estimate按钮，出现Spection窗口(图14)，点击Option按钮，在出现的EstimationOptions窗口中，选择“Heteroskedasticity”选项，并选择默认的White选项(图15)，点击按钮退回到Equation Spection窗口(图14)，再点击OK按钮，即得到如图16所示的结果。

图14 图15

图16

可以看出，估计的参数与普通最小二乘法的结果相同，只是由于参数的标准差得到了修正，从而使得t检验值与普通最小二乘法的结果不同。

七、 模型结论

本实验实证研究的结果和我们的经济学理论是相一致的，即：财政收入与国内生产总值是成正相关的，国内生产总值增加时，财政收入也会相应增加；反之，则减少。

八、 分析与建议

（一）保持财政收入占GDP的比重合理并促进共同增长

保持财政收入合理的规模，首先要使财政收入增长同步于GDP的增长；其次，财政收入和GDP的增长速度保持合理的比例关系。基于我国当前的宏观经济形势，未来的几年我国将继续实施稳健的宏观财政政策，才能确保财政收入占GDP的比重合理化。因此保持财政收入和GDP的共同增长一方面要有良好的宏观财政政策做后盾。 （二）扩大GDP总量，提高财政收入

GDP的增长是财政收入增长的前提条件，财政收入的增长有赖于GDP的增长的同时也会受到GDP增长的约束。近些年来经济增长的主要牵引力依赖于投资、消费需求始终不足，但是投资、最终要转化为消费并受制于消费，因此应减少投资需求的膨胀，扩大消费需求提高消费对GDP的贡献率，来提高财政收入的增长。

参考文献：

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