现金流量表的八种组合及所反映的财务状况
2022-01-13
来源：年旅网
序号1经营活动产生现金净流量负值2负值3负值456负值正值正值7正值8正值现金流量表的八种组合及所反映的企业财务状况投资活动产生的现金流筹资活动产生的现金流分析说明企业经营活动现金账流入不足，主要靠借贷维持经营；如果投资活动现金流入量净额是依靠正值正值收回投资或处置长期资产所得，财务状况较为严峻。说明企业界经营活动和投资活动均不能产生足够负值正值的现金流入，各项活动完全依赖借债维系，一旦举债困难，财务状况将十分危险。说明企业经营活动产生现金流入不足；筹集资金发生了困难，可能主要依靠收回投资或处置长期正值负值资产所得维持运营，说明企业财务状况已陷入了困境。说明企业三项活动均不能产生现金净流入，说明负值负值企业财务状况处于瘫痪状态，面临着破产或被兼并的危险。说明企业财务状况良好。但要注意对投资项目的正值正值可行性研究，否则增加投资会造成浪费。说明企业经营活动和借债都能产生现金净流入，负值正值说明财务状况较稳定；扩大投资出现投资活动负向净流入也属正常，但注意适度的投资规模。说明企业经营活动和投资活动均产生现金净流入；但筹资活动为现金净流出，说明有大量债务正值负值到期需现金偿还；如果净流入量大于净出量，说明财务状况较稳定；否则，财务状况不佳。说明主要依靠经营活动的现金流入运营，一旦经负值负值营状况陷入危机，财务状况将会恶化。