会计电算化实训日志

唐 山 学 院

实 训 日 志

经济管理系 系 别：_________________________ 09会计学本科 班 级：_________________________

电算化会计实训 实 训 名 称：_________________________

123445566777 第 20组成员：________________________

4575767 指 导 教 师：_________________________

2012年 7 月

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实训日期 小组成员 2012/07/02 实训地点 在今天，我们开始了为期两周的会计信息化实训。在实训正式开始之前，有李新瑞老师为我们讲解了实训的主要内容和上实训的要求和实训中需要注意的事项。整个实训分为两个部分：在金蝶标准版上进行的会计核算电算化系统实训和在金蝶KIS专业会计电算化实验室 实 训 内 容 版上进行的财务业务一体化实训。 在实训的第一天的上午，我们在认真地听完老师的讲解之后就以小组为单位真真正正地进入了实训。我们主要了解了一下金蝶KIS标准版V8.1的组织结构和模块构成，学习了一下实训的资料和要求，并且为重庆星月科技公司新建了帐套，完成了初始化设置中除去固定资产和期初科目余额的部分。在下午，我们录入了科目余额和固定资产的相关资料。 在第一天关于金蝶KIS标准版的初始化设置，也许是因为有了以前金算盘的经验，做起来并不是很难，有一些可以借鉴的相收 获 和 体 会 通的知识和具体操作。 通过接触金算盘和金蝶两个软件，我们发现会计软件有一些相同的地方，如初始化是操作整个软件的最重要的部分，如果初始化没有设置好，会给以后造成很大的麻烦；都要经过初始化、账务处理、固定资产、工资、报表、和期末结账等几个阶段。 会计软件的使用大大的减少了手工记账的工作量并且提高了准确性和工作效率，会计信息化是会计发展的必然趋势，因此学好会计信息化是十分重要和必要的。

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实训日期 小组成员 2012/07/03 实训地点 经过昨天一天的帐套初始化工作，我们录入了这次试训需要的数据。今天我们开始金蝶KIS标准版的账务处理。首先，我们组启用帐套，并以录入员“王凤云”登录，进行凭证的填制。凭证是我们会计做账的基础，而填制正确的凭证必须仔细分析业务，会计电算化实验室 实 训 内 容 进行录入。 前几个凭证，我们进行得很顺利。因为曾经实训过金算盘会计软件的账务处理，所以觉得对金蝶的软件特点也能摸索的差不多，但是还是有不一样的地方需要我们自己来思考。有时候，由于初始化做的不正确，我们还必须返工。例如，今天的固定资产管理费用和营业费用的二级明细折旧费就算不对，最后才发现是固定资产初始化的时候，使用比例弄错了。今天一天的忙碌工作很快就结束了，我们做完了固定资产折旧工作。 这次实训是自己想着做，其中并没有课本的指导，在做的过程中加入了自己的思考，尽管碰到了许多的问题，也认识到自身收 获 的不足，还有经过自己思考后，解决不了的，我们还会与同学、老师一起讨论解决，这也使我们学到很多的知识。 虽然遇到的问题很多，但我们做的也很快，所以经常会遇到和 体 会 问题，觉得帐套做得不对，有时候就需要返工。我们体会到，做账是个细致活，每时每刻都必须认真仔细，才能保证后续工作的顺利进行。 从今天一天的实训中我们体会到的最深的就是，仔细和谨慎真的是特别重要，粗心大意的话根本没有办法胜任一个合格的会计人员。

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实训日期 小组成员 2012/07/04 实训地点 今天实训的一开始，我们就急急忙忙投入了一天的紧张工作。由于提前看过金蝶的做账指导书，我们知道今天主要任务是要录入人员的工资，以及进行福利费等的分配，而这一步骤是最考验人的耐心和细心，因为它的公式和数据特别多，录入时需要的时会计电算化实验室 实 训 内 容 间很多，一旦输入错误，在检查错误也是非常麻烦的，而且凭证是系统自动生成的，所以要更加的仔细。 开始录入工资项目时觉得挺容易的，但是后来一个一个的输入公式，就有些不容易了。虽然是重复的工作，但是软件对公示的要求很高，比如“如果”这个公式必须在“则”的后面自己填一个空格，否则就是不对的。进入福利费的录入，还是需要系统自动生成的，而福利费的录入生成工作是在账务处理的自动转账中的，输入公式就有些无所适从了，最后经过自己的摸索以及和同学讨论终于完成了这一工作。 今天的实训给我们最大的收获就是做事情不但要仔细谨慎，还要善于与人合作。比如：有些东西感觉自己做的明明没有什么收 获 和 体 会 错误，偏偏出结果的时候就是有错误，让同学帮忙看了一下，发现其实是个很小的错误。同学之间相互帮助，相互讨论，让我们彼此学到了很多知识，也让我们对实训课程有了更好的掌握。实训培养了我们分析经济业务，并根据经济业务进行会计电算化制单、记账、成本核算、报账的能力；提高了我们电算化会计实务处理。还有就是能力做账切忌：粗心大意，马虎了事，心浮气躁。无论什么时候，无论是做手工会计还是电算化会计，仔细都是很重要的。

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实训日期 小组成员 2012/07/05 实训地点 基础的工作马上就要结束了，今天我们要进行的是调整未达账项，进行期末调汇以及进行试算平衡表的编制，这些工作技术性都比较强，所以觉得我挺有难度的。在固定资产和工资系统都平衡后，再进行损益结转，再对生成的凭证审核，记账，做完这会计电算化实验室 实 训 内 容 些操作，并保证这些都做得正确，，才能期末结账。 对于未达账项的处理中，总是会有错误，而且没有办法修改正确，我们都特别着急，不知道哪又出错了。最后，让同学又帮忙看了看，发现是初始化的时候，出纳的权限设置的有些问题。把这些问题修改过来，使我们的工作又进行了下一项。进行银行余额表调节时，我们在意料之中的又遇到了问题，只是因为录入时，把一笔12000元的业务录成了1200元，结果找了好长时间错误。最后，我们结束了银行存款对账工作，之后更加小心的进行后续的工作。 进过今天的实训，我们又遇到了很多的挫折，这些挫折有大有小，有技术性的，有的是不够仔细。 收 获 和 体 会 我们觉得很多问题，不仅因为对知识的掌握不够，更多的是粗心大意造成的，有时候仅仅是一个“0”，就让我们忙得晕头转向。这样的例子多不胜数，这时就不应该纠结于此，应该跳出自己的思维方框，从头到尾的检查一遍，多微小的都应该检查，这样才能找出错误，尽快改正过来。在我遇到困难时，同学们给予了我很大的帮助，让我少走冤枉路，节省了很多时间。 作为一名会计，我们觉得，“细致、谨慎”无论说 多少次都是不为过的。只有基础工作都正确才能在后续工作中更加得心应手。

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实训日期 小组成员 2012/07/06 实训地点 今天是进行金蝶KIS专业版操作的第一天，由于对专业版软件的功能模块不太熟悉，我们的进度不是很快。今天我们主要完成了专业版新建帐套及帐套参数、用户权限设置、帐套的恢复与备份的操作。 会计电算化实验室 实 训 内 容 新建帐套、账套参数设置及帐套的恢复与备份的操作相对简单，只要按正确的流程操作基本没问题。在用户权限的设置中要细心，授权的方法有粗略授权和详细授权之分，详细授权在“高级”处做。要根据每个用户的职位特点增加相应的操作权限，切勿胡乱添加致使财务系统出现漏洞，这些失误可能在实际中给公司带来巨大的损失。 帐套的备份和恢复基本是相逆的过程，要选择正确的路径，防止录入数据的丢失。 帐套是一个会计信息资料的框架，只有建立了新的帐套才能开始一系列的工作。帐套参数和用户权限设置是设置系统的基本收 获 和 体 会 参数。帐套的恢复与备份保存操作步骤。这些操作看似简单却关系到整个实训能否顺利完成的关键。 本来以为标准版操作都顺利完成了，专业版应该难度不大。可是专业版才一上手，就感觉有点不知所措。我们需要从标准版的操作习惯中跳出来，进一步熟悉专业版的模块功能，从而加快实训操作的进度。 在操作中暴漏出我们的专业功底不牢靠，基础知识不扎实，我们在课下需要进一步完善自己，充实自己。

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实训日期 小组成员 2012/07/09 实训地点 今天主要进行的是系统初始化、公共基础资料的设置及账务处理系统初始化的操作。主要的内容包括： 一、从模板中引入会计科目，设置账务处理系统参数 会计电算化实验室 实 训 内 容 二、基础设置:增加币别、凭证字、计量单位、“客户”“部门”“职员”“供应商”等相关核算项目资料；进行业务处理时，只能从最明细级核算项目中选取，不能选择上级组 三、会计科目维护：增加明细科目、会计科目的修改；下一级科目的连接符用“.”表示 四、录入总账初始数据 五、试算平衡：录入外币科目金额时，要注意切换相应币别；科目初始数据录入完后应点击保存。 一、录入外币科目金额时，要注意切换相应币别；录入数量金额辅助核算的科目金额时，点击该科目将会弹出数量栏，在那收 获 和 体 会 儿录入数量；添加物料前应先设置好存货类的会计科目，再去增加具体的“物料”，否则科目设置将会出错！ 二、试算平衡时要注意，如企业有外币业务，则必须切换成综合本位币去试算。综合本位币状态下，只能查看所有币别科目的初始数据，不能进行录入、修改等操作。 试算平衡前务必切换币别为综合本位币，再进行试算平衡检查，以免漏计核算外币的科目余额。

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实训日期 小组成员 2012/07/10 实训地点 今天进行的是固定资产系统初始化及启用财务系统的操作。主要的操作步骤包括： 一、设置系统参数 会计电算化实验室 实 训 内 容 二、固定资产基础资料 1、增加资产类别 2．确定变动方式、使用状态、折旧方法、存放地点：设置部门、折旧费用科目时必须保证部门、科目、核算项目对应的一致性，因为折旧凭证中的科目、核算项目信息就是从此获得的，因此必须对应设定完整，否则系统无法自动计提折旧。 三、初始数据录入 四、启用财务系统 一、由固定资产计提折旧模块自动生成转账凭证，系统提示“当前期间没有固定资产卡片可以计提”。这个问题的解决操作要收 获 和 体 会 点：需要先启用财务系统，然后才可以计提。 变动以前会计期间的固定资产，选用要变动的固定资产，点击任务栏上的“变动”对其变动就可以了。本期增加的固定资产不能在本期变动，本期增加的固定资产保存完成以后，如要修改，可以直接点修。 二、只有数据全部录入完毕后，才能启用财务系统。否则会造成其中某一系统无法正常录入初始数据。如果试算结果不平衡，则系统不允许结束初始化。

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实训日期 小组成员 2012/07/11 实训地点 实训的第八天，经过前几天的初始化设置，今天我们开始了日常业务的处理。首先，在启用帐套后，以录入员“王凤云”登录系统，进行凭证的填制。前两个凭证是手工录入的，觉得挺简单，但是后来的时候每个凭证都需要订单，需要填制，而之前我会计电算化实验室 实 训 内 容 们并没有填制，而重新填制还需要新增加客户、供应商等。刚开始时生成不了凭证，老是显示错误，后来才知道从开始的明细科目就不对，然后又重新做了一遍后，才自动生成了凭证。录入记账凭证时我们发现：凭证号由系统自动编排，不需自己编号。录入凭证日期时点击“日期”旁的按钮，弹出日历后选择即可，也可自己手工自行输入。凭证摘要的录入有两种方法：a.直接录入；b.如选择了“查看”菜单“选项”中的自动携带上条分录摘要信息，则系统会自动复制上条记录摘要到下条。 通过今天的实训，我们了解到以下内容：记得选择相应的供应商名称，如果提示要录入往来业务的编号，可以直接在凭证界收 获 和 体 会 面的右下方“往来业务”处自己填写编号。必须录完所有核算项目内容：客户、部门、职员、物料。录入自动转账凭证相关的额数据后，在要生成的自动转账凭证的方框内打钩，选择“生成凭证”。因为今天的内容比较多，所以遇到的问题也相对多一点，但是通过我们的努力，所有问题都解决了，这也让我们体会到了团队的重要性，和平时积累的重要性。今天的实训室我们分析问题的能力也有所提高，提高了处理电算化实务的能力。也是我们认识到了自己的不足，比如做题中的马虎，需要我们改进。

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实训日期 小组成员 2012/07/12 实训地点 今天我们主要是做的工资管理。首先是建立工资类别、设定会计电算化实验室 职员的部门、职员类别、工资项目和公式设置，否则无法进行工资费用分配，在设置公式时，应将所有公式都输入，最后进行工资分配，不能一个公式一个公式的输入进行分配。进行工资录入，实 训 内 容 逐个定义过滤条件，虽然录入工资数据的同时，系统已同步进行了计算，但当工资公式较为复杂时，所以录入完毕，我们又利用“工资计算”功能再进行一次计算，然后进行工资和所得税的计算，最后进行费用分配。过账之前应先对凭证进行复核和审核。然后进入自动转账模块。在计提福利费时，应先对凭证进行复核和审核，再将凭证进行过账，然后进入自动转账模块，计提福利费是由账务处理的自动转账功能生成。 通过今天的实训，我们不仅深入的了解了所学知识，而且又重新认识了工资管理的计算方法，刚开始觉得专业版的要比标准收 获 和 体 会 版的繁琐，对它感到一点点恐惧，但是后来按部就班的坐下来之后发现，其实没有那么难，这也为我们以后增强了信心，不仅仅是学习，还包括以后的对人对事。通过今天的实训，使我了解到，作为一名会计，我们要具备的不仅仅是细心、谨慎，更重要的是我们要有对事情负责的态度，不能遇到困难就退缩。另外，要时刻运用所学知识，这样才能更好的将理论与实践结合起来。

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实训日期 小组成员 2012/07/13 实训地点 今天是会计电算化实训的最后一天，我们主要进行了实训的收尾工作，包括应收应付系统管理和期末结账。 我们对应收款系统进行正确的初始化设置，录入初始数据；会计电算化实验室 实 训 内 容 对日常发生的各种赊销等欠款业务、收款业务进行处理；进行往来业务核销，查看各种账表，期末结账，掌握了应收应付款管理系统的操作流程及日常发生业务的具体处理方法。 结账工作在账务处理模块的“期末结账”里进行，只有当所有的凭证都进行审核、过账之后才能结账，进行操作时需切换拥有审核过账权限的用户进行操作。 尽管是最后的收尾工作，但是并不简单，工作量很大，需要注意的事项也很多。 收 获 和 体 会 1．开具销售发票时，打“*”为必录项，不录入则不能保存单据，保存单据后必须审核，否则无法生成凭证。 2.结算账户、表头收款金额为必填项，如果该笔收款有现金折扣，则折扣科目也必须录入。 3.生成凭证前需先维护凭证模板：按单生成即一张单据生成一张记账凭证；汇总生成即多张单据汇总起来只生成一张记账凭证 为期两周的会计电算化实训就在我们不断摸索中结束了。